Für Beschäftigte und Arbeitgeber

Überstunden: Brutto, Netto und Kosten

Aus Monatslohn und Wochenstunden ergibt sich der Stundenlohn. Wir rechnen die bezahlten Überstunden mit Ihrem Zuschlag dazu und zeigen, was netto mehr bleibt und was der Arbeitgeber zusätzlich zahlt.

Ihre Angaben

Bruttolohn pro Monat

Vertragliche Wochenstunden

Bezahlte Überstunden im Monat

Überstundenzuschlag

Nur wenn Tarif- oder Arbeitsvertrag einen Zuschlag vorsehen; gesetzlich gibt es keinen.

Steuerklasse

Kinderfreibeträge (Zähler)Wirkt nur auf Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer, nicht auf die Lohnsteuer.

Kirchensteuerpflichtig (Mitglied einer Kirche, die Kirchensteuer erhebt)

Bundesland (Arbeitsort)Bestimmt den Kirchensteuersatz (8 % in Bayern und Baden-Württemberg, sonst 9 %) und die Pflegeversicherung in Sachsen.

Zusatzbeitrag Ihrer Krankenkasse

Leer = durchschnittlicher Zusatzbeitrag 2026 (2,9 %). Den Satz Ihrer Kasse finden Sie auf deren Website.

Kinder unter 25 Jahren

Kinderlos und mindestens 23 Jahre alt (Zuschlag Pflegeversicherung)

ÜberstundenStand 2026

Ergebnis

Netto mehr in diesem Monat–

Brutto für die Überstunden–

Davon bleibt netto–

Stundenlohn (brutto)–

Mehrkosten Arbeitgeber–

Erläuterung

Netto rechnen wir als Differenz zweier vollständiger Lohnabrechnungen: Monatslohn mit und ohne Überstunden, jeweils mit Lohnsteuer nach dem PAP 2026 und Sozialabgaben. Weil die Lohnsteuer progressiv ist, bleibt von den Überstunden meist ein kleinerer Anteil als vom normalen Lohn. Ob Überstunden bezahlt oder mit Freizeit ausgeglichen werden, regeln Arbeits- oder Tarifvertrag.

Hinweis: Richtwert, keine Rechts- oder Steuerberatung

Diese Berechnung beruht auf den allgemeinen gesetzlichen Regeln und den für 2026 veröffentlichten Werten. Sie ersetzt keine Rechts-, Steuer- oder Lohnabrechnungsberatung. Tarifverträge, Arbeitsverträge und Betriebsvereinbarungen können günstigere Regeln vorsehen.

Quellen und verwendete Werte

Größe	Wert	Quelle
Stundenlohn aus Monatslohn	Monatslohn × 3 / (13 × Wochenstunden)	Berechnungsweise
Höchstarbeitszeit	8 Stunden pro Werktag, bis 10 mit Ausgleich	Arbeitszeitgesetz, § 3
Steuerfreie Zuschläge (nur Nacht, Sonntag, Feiertag)	25 % / 50 % / 125 % / 150 %	EStG, § 3b (Zuschläge für Sonntags-, Feiertags- oder Nachtarbeit)
Lohnsteuer und Solidaritätszuschlag	amtlicher Programmablaufplan 2026	BMF – Programmablaufplan 2026 für die maschinelle Lohnsteuerberechnung (XML-Pseudocode Lohnsteuer2026, Version 1.0, Stand 23.10.2025)
Kirchensteuer	8 % (BY, BW) bzw. 9 % der Lohnsteuer	EKD – Kirchensteuer: Hebesatz 8 % (Bayern, Baden-Württemberg) bzw. 9 % der Lohn- und Einkommensteuer
Weitere Quelle		BMF – Programmablaufplan 2026 für die maschinelle Lohnsteuerberechnung (XML-Pseudocode Lohnsteuer2026, Version 1.0, Stand 23.10.2025)

Quellen geprüft am 15. Oktober 2026.